5 quốc gia mà crypto (đáng ngạc nhiên) được miễn thuế vào năm 2025

Những điểm chính cần lưu ý

Các quốc gia miễn thuế cho nhà đầu tư crypto năm 2025

Khi việc chấp nhận crypto bùng nổ, sự giám sát từ các cơ quan thuế cũng tăng lên. Tuy nhiên, không phải quốc gia nào cũng siết chặt. Thực tế, một số khu vực pháp lý tiên tiến đang đi ngược xu hướng, cung cấp sự tự do thuế hoàn toàn đối với lợi nhuận crypto.

Nếu bạn đang tự hỏi nơi nào miễn thuế crypto vào năm 2025, những quốc gia miễn thuế crypto này đã trở thành thiên đường cho các nhà giao dịch, người nắm giữ Bitcoin dài hạn và các doanh nhân tài sản số.

Dù bạn đang quản lý một danh mục tài chính phi tập trung (DeFi), lên kế hoạch chuyển ra nước ngoài hay chỉ đơn giản muốn sống không thuế với crypto, hiểu rõ các khu vực pháp lý miễn thuế crypto tốt nhất cho năm 2025 có thể mở ra những lợi thế tài chính đáng kể.

Từ các hòn đảo Caribbean đến Trung Đông và thậm chí một số khu vực bất ngờ ở châu Âu, những điểm đến này đang viết lại luật chơi.

Trong hướng dẫn này, chúng tôi sẽ nêu bật năm quốc gia tốt nhất về thuế crypto năm 2025 — nơi mà thiên đường thuế Bitcoin trở thành hiện thực hợp pháp.

Hãy cùng khám phá nơi mà lợi nhuận crypto vẫn có thể “bay dưới radar”.

1. Quần đảo Cayman: Sống không thuế với crypto

Nếu bạn đang tìm kiếm một vùng an toàn thực sự về thuế tài sản số, Quần đảo Cayman nên đứng đầu danh sách của bạn. Trung tâm tài chính ngoài khơi kinh điển này không áp dụng thuế thu nhập cá nhân, thuế lợi nhuận vốn hay thuế doanh nghiệp — và đúng vậy, bao gồm cả tiền mã hóa. Dù bạn đang giao dịch Bitcoin

BTC$111,320, nắm giữ dài hạn hay quản lý kho bạc DeFi, lợi nhuận của bạn vẫn không bị đánh thuế.

Đối với những ai lo ngại về quy định, Cayman cũng đáp ứng tốt. Đạo luật Nhà cung cấp Dịch vụ Tài sản Ảo (Virtual Asset (Service Providers) Act) được cập nhật, với chế độ cấp phép đầy đủ hoạt động từ tháng 4/2025, mang lại cho quốc gia này một khung pháp lý rõ ràng và tuân thủ. Điều này có nghĩa là các sàn giao dịch, đơn vị lưu ký và các nền tảng khác có thể hoạt động hợp pháp, theo các tiêu chuẩn phù hợp với thông lệ toàn cầu.

Thêm vào đó là nền kinh tế địa phương ổn định (đô la Cayman được neo với đô la Mỹ), bảo vệ theo luật thông thường Anh và lối sống cao cấp thân thiện với người nước ngoài, dễ hiểu vì sao Quần đảo Cayman là một trong những khu vực miễn thuế crypto đáng tin cậy nhất.

Đối với nhiều người, đây là câu trả lời tối ưu cho câu hỏi “Crypto miễn thuế ở đâu vào năm 2025?”

2. Các Tiểu vương quốc Ả Rập Thống nhất: Khu vực miễn thuế crypto

Các Tiểu vương quốc Ả Rập Thống nhất (UAE) tiếp tục củng cố vị trí là một trong những quốc gia thân thiện với crypto nhất năm 2025. Trên toàn bộ bảy tiểu vương quốc, bao gồm Dubai và Abu Dhabi, cá nhân không phải trả thuế khi giao dịch, staking, khai thác hoặc bán crypto. Đây là thiên đường thuế crypto toàn diện với không thuế thu nhập cá nhân và không thuế lợi nhuận vốn đối với tài sản số.

Hơn nữa, sức hấp dẫn không chỉ dừng lại ở chính sách thuế. Với các cơ quan quản lý crypto chuyên biệt như Cơ quan Quản lý Tài sản Ảo Dubai, Cơ quan Dịch vụ Tài chính Dubai (Khu tài chính quốc tế Dubai) và Cơ quan Quản lý Dịch vụ Tài chính (Thị trường Toàn cầu Abu Dhabi), UAE mang lại sự minh bạch quy định cho các startup, quỹ đầu tư mạo hiểm và các ông lớn. Dù bạn đang phát hành non-fungible tokens (NFTs) hay xây dựng một giao thức layer-1, đều có lộ trình cấp phép rõ ràng.

Thêm vào đó là các lựa chọn visa hấp dẫn, hạ tầng đẳng cấp thế giới và lợi ích thuế crypto ngoài khơi, UAE trở thành lựa chọn hiển nhiên cho những ai muốn chuyển đến để tiết kiệm thuế crypto.

Đối với nhiều công dân toàn cầu và “du mục crypto”, đây là lối sống Bitcoin miễn thuế gần như hoàn hảo.

Bạn có biết? Một nghiên cứu gần đây cho thấy khoảng 25,3% cư dân UAE sở hữu crypto, và Dubai đạt 98,4/100 điểm về “độ mê crypto” — thuộc hàng cao nhất toàn cầu.

3. El Salvador: Thiên đường thuế Bitcoin

Khi El Salvador tuyên bố Bitcoin là tiền pháp định vào năm 2021, điều này đã gây chấn động thế giới tài chính. Đến năm 2025, quốc gia nhỏ ở Trung Mỹ này vẫn nằm trong số những thiên đường thuế Bitcoin cấp tiến nhất hành tinh.

Nhờ luật Tài sản số, không có thuế lợi nhuận vốn hay thu nhập đối với các giao dịch Bitcoin — dù bạn giao dịch, hodl hay chi tiêu qua các ví Lightning như Chivo. Đây là một trong số ít quốc gia miễn thuế crypto năm 2025 mà cam kết này vẫn còn hiệu lực, đặc biệt với nhà đầu tư dài hạn.

Hãy nhớ rằng El Salvador đang xây dựng Bitcoin City, một đô thị crypto sử dụng năng lượng địa nhiệt, không có thuế thu nhập, thuế tài sản hay thuế lợi nhuận vốn — một khu vực miễn thuế crypto mới nổi dành cho thợ đào, startup và “du mục số”.

Đối với những ai muốn sống không thuế với crypto mà vẫn kết nối với hệ sinh thái tiên tiến, El Salvador là một lựa chọn táo bạo — và hoàn toàn hợp pháp.

Bạn có biết? Tether, đơn vị phát hành stablecoin hàng đầu USDT, sẽ chuyển trụ sở chính đến El Salvador vào năm 2025 để tận dụng môi trường thân thiện với crypto của quốc gia này.

4. Đức: Quốc gia thân thiện với crypto

Đức có thể không nổi bật là “thiên đường thuế”, nhưng với những người nắm giữ crypto dài hạn, đây là một trong những quốc gia thân thiện với crypto nhất năm 2025. Lý do: Nếu bạn giữ Bitcoin hoặc tài sản số khác trên 12 tháng, mọi giao dịch bán, hoán đổi hoặc sử dụng hàng ngày đều hoàn toàn miễn thuế.

Đúng vậy — Đức coi crypto nắm giữ lâu dài là tài sản cá nhân, không phải tài sản đầu cơ. Đây là một trong số ít quốc gia có “lỗ hổng thuế crypto” mà chỉ cần giữ là được miễn thuế.

Ngay cả với giao dịch ngắn hạn, cũng có sự ưu đãi. Nếu tổng lợi nhuận trong năm dưới 1.000 euro, bạn không phải trả gì — không cần khai báo. Chỉ lợi nhuận vượt ngưỡng này mới bị đánh thuế, và chỉ khi bán trước mốc một năm.

Ở một quốc gia có thuế cao như Đức, chính sách này khá hào phóng. Nếu bạn là nhà đầu tư kỷ luật hoặc nhà đầu tư tài sản số, Đức có thể là một trong những quốc gia có thuế crypto thấp nhất năm 2025, đặc biệt với người EU muốn tìm kiếm sự hợp pháp và ưu đãi tại địa phương.

5. Bồ Đào Nha: Quốc gia không thuế crypto

Vẫn là ứng viên mạnh trong mọi danh sách các quốc gia không thuế crypto, Bồ Đào Nha mang đến sự kết hợp độc đáo giữa nắng, biển và tiết kiệm thuế. Với tài sản nắm giữ trên 365 ngày, lợi nhuận vốn crypto được miễn thuế hoàn toàn, khiến đây trở thành một trong những khu vực pháp lý miễn thuế crypto hàng đầu châu Âu.

Sức hấp dẫn càng lớn hơn với những ai đủ điều kiện theo chương trình Cư dân Không Thường Trú (NHR) trước hạn chót 31/3/2025. Theo NHR, hầu hết thu nhập crypto từ nước ngoài được miễn thuế, còn thu nhập trong nước chỉ bị đánh thuế 20%.

Tuy nhiên, bức tranh không hoàn toàn miễn thuế. Lợi nhuận ngắn hạn (dưới một năm) hiện bị đánh thuế 28%, và thu nhập từ staking hoặc hoạt động kinh doanh cũng bị đánh thuế. Dù vậy, với nhà đầu tư dài hạn và người nghỉ hưu tìm kiếm ưu đãi thuế crypto, Bồ Đào Nha vẫn là một trong những vùng an toàn thuế tài sản số hấp dẫn nhất.

Không có gì ngạc nhiên khi Bồ Đào Nha tiếp tục thu hút người lao động từ xa và các “expat crypto” muốn chuyển đến để tiết kiệm thuế crypto.

Bạn có biết? Börse Stuttgart Digital, được cấp phép bởi Cơ quan Giám sát Tài chính Liên bang (BaFin), hiện cung cấp dịch vụ lưu ký và giao dịch crypto theo Markets in Crypto-Assets (MiCA), phục vụ khách hàng tổ chức trên toàn châu Âu.

Crypto miễn thuế ở đâu trên thế giới?

Vậy, crypto miễn thuế ở đâu vào năm 2025? Năm quốc gia này — Quần đảo Cayman, UAE, El Salvador, Đức và Bồ Đào Nha — nổi bật là những quốc gia không thuế crypto hàng đầu, mỗi nơi có mô hình riêng để mở khóa lợi ích thuế crypto ngoài khơi và tối đa hóa lợi nhuận.

Từ miễn thuế nắm giữ dài hạn ở Đức và Bồ Đào Nha đến miễn thuế hoàn toàn với crypto ở Cayman, UAE và El Salvador, những điểm đến này mang lại lợi thế lớn cho những ai muốn xây dựng lối sống Bitcoin không thuế.

Tuy nhiên, những lợi ích này không phải không có điều kiện. Yêu cầu về cư trú, giấy tờ và tuân thủ pháp lý liên tục là điều thiết yếu. Ngoài ra, luật có thể thay đổi nhanh chóng; các cuộc đàm phán của El Salvador với Quỹ Tiền tệ Quốc tế là lời nhắc rằng thiên đường thuế hôm nay có thể đối mặt với thay đổi ngày mai.

Nếu bạn dự định chuyển ra nước ngoài để tránh thuế crypto, hãy làm một cách thông minh. Tìm tư vấn thuế địa phương, theo dõi quy định thay đổi và nghiên cứu kỹ các lựa chọn. Bởi trong một thế giới ngày càng siết chặt crypto, năm quốc gia này vẫn là những lựa chọn hiếm hoi về ưu đãi thuế crypto toàn cầu — ít nhất là hiện tại.